厚生年金と国民年金の違いは？将来の受給額差と2026年の損得を徹底検証
Q1：会社員は国民年金を払っていないのに、なぜ将来「老齢基礎年金」ももらえるのですか？
A1：会社員が納めている「厚生年金保険料」の中に、国民年金の保険料分がすでに含まれているためです。会社と本人が折半で負担した厚生年金保険料の一部は、厚生年金制度全体から国民年金（基礎年金）の財源へ「基礎年金拠出金」としてまとめて拠出されています。したがって、手続きや追加負担を行うことなく、将来は「老齢基礎年金」と「老齢厚生年金」の両方を受け取ることができます。
Q2：パート主婦（夫）です。年収が上がって厚生年金に加入すると、世帯全体で損になりますか？
A2：短期的には手取り給与が月額1万〜2万円程度減額するため「損をした」と感じる局面はあります。しかし、長期的な生涯収支で見ると損にはなりません。本人が将来受け取る年金が終身で増額するだけでなく、勤務中に病気やケガで休職した際の「傷病手当金」や、万が一の際の「障害厚生年金」の受給権が得られるためです。平均寿命まで生存した場合、支払った保険料以上のリターンを受給年金として回収できるケースが大半です。
Q3：国民年金の未納期間がある場合、会社員になって厚生年金に入れば穴埋めできますか？
A3：過去の国民年金の未納月数を直接「納付済み」に変更することはできませんが、受給額を実質的に回復させることは可能です。厚生年金に加入して働くことで、国民年金の満額に満たない部分を埋める「経過的加算（差額加算）」が老齢厚生年金に上乗せされる仕組みがあります。また、過去5年以内の未納であれば国民年金の後納、あるいは60歳以降も会社員として厚生年金に加入し続けることで、将来受け取る合計受給額を大きく引き上げることができます。
